中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)北京8月18日訊 湖北宏裕新型包材股份有限公司（證券簡(jiǎn)稱：宏裕包材，證券代碼：837174）今日在北交所上市，截至收盤8.77元，上漲9.62%，振幅25.63%，成交額1.50億元，換手率91.31%，總市值7.13億元。

(相關(guān)資料圖)

公司是一家專業(yè)從事彩印復(fù)合包材產(chǎn)品、注塑產(chǎn)品及吹膜產(chǎn)品等包裝產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售的國(guó)家高新技術(shù)企業(yè)，產(chǎn)品主要應(yīng)用于食品、酵母、調(diào)味品、醫(yī)藥等產(chǎn)品的包裝以及醫(yī)用防護(hù)服的生產(chǎn)。

公司控股股東為法人安琪酵母股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“安琪酵母”，600298.SH），其持有公司股份39,650,000股，占本次發(fā)行后公司總股本的48.75%（超額配售選擇權(quán)行使前），占本次發(fā)行后公司總股本的46.99%（超額配售選擇權(quán)全額行使后）。

公司實(shí)際控制人為宜昌市國(guó)資委，宜昌市國(guó)資委持有湖北安琪生物集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“安琪集團(tuán)”）100.00%股權(quán)，為其控股股東；安琪集團(tuán)直接持有安琪酵母38.06%的股權(quán)，為安琪酵母的控股股東，宜昌市國(guó)資委為公司實(shí)際控制人。

北交所上市委員會(huì)2023年第24次審議會(huì)議于2023年5月25日召開，審議結(jié)果顯示，宏裕包材符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求。審議意見為：

1.請(qǐng)發(fā)行人補(bǔ)充披露“年產(chǎn)8,000噸功能性新材料”募投項(xiàng)目的技術(shù)、人員儲(chǔ)備及研發(fā)投入情況。

2.請(qǐng)發(fā)行人結(jié)合報(bào)告期內(nèi)在建工程具體項(xiàng)目、金額、轉(zhuǎn)固時(shí)點(diǎn)、2022年各月產(chǎn)能變化情況，說明2022年年末集中轉(zhuǎn)固的合理性。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)補(bǔ)充核查并發(fā)表明確意見。

3.請(qǐng)發(fā)行人結(jié)合高新技術(shù)企業(yè)條件，說明高新技術(shù)產(chǎn)品、技術(shù)人員的信息披露是否準(zhǔn)確。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)補(bǔ)充核查并發(fā)表明確意見。

審議會(huì)議提出問詢的主要問題為：

1.關(guān)于募投項(xiàng)目。根據(jù)申報(bào)文件，發(fā)行人募投項(xiàng)目“年產(chǎn)8,000噸功能性新材料項(xiàng)目”所生產(chǎn)的功能性包裝材料為新增產(chǎn)品，報(bào)告期內(nèi)發(fā)行人未批量生產(chǎn)PP薄膜和涂布型鍍氧化鋁薄膜，暫無相關(guān)產(chǎn)能。請(qǐng)發(fā)行人結(jié)合PP薄膜和涂布型鍍氧化鋁薄膜產(chǎn)品相關(guān)的技術(shù)儲(chǔ)備、人員儲(chǔ)備、研發(fā)投入金額、投入時(shí)間、研發(fā)成果、生產(chǎn)規(guī)劃以及市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)等情況，補(bǔ)充說明年產(chǎn)8,000噸功能性新材料產(chǎn)能規(guī)劃合理性及可行性。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)核查并發(fā)表明確意見。

2.關(guān)于關(guān)聯(lián)交易及獨(dú)立性。根據(jù)申報(bào)文件，安琪酵母為發(fā)行人控股股東，直接持有發(fā)行人65%的股權(quán)。2020年至2022年，發(fā)行人向安琪酵母銷售金額占同期收入比例分別為35.74%、30.12%、29.57%，毛利率高于其他客戶。此外，發(fā)行人與安琪酵母存在共用SAP系統(tǒng)、OA系統(tǒng)和郵箱服務(wù)器的情況，發(fā)行人部分員工的社會(huì)保險(xiǎn)和住房公積金由安琪酵母代繳。請(qǐng)發(fā)行人說明：（1）與安琪酵母之間關(guān)聯(lián)交易的定價(jià)機(jī)制。（2）安琪酵母及關(guān)聯(lián)企業(yè)與發(fā)行人及其客戶、供應(yīng)商或其關(guān)系密切人員是否存在資金或業(yè)務(wù)往來。（3）安琪酵母是否存在為發(fā)行人代墊成本費(fèi)用的情形。（4）保持獨(dú)立性的措施及其有效性。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)核查上述事項(xiàng)并發(fā)表明確意見。

3.關(guān)于研發(fā)投入產(chǎn)出與持續(xù)創(chuàng)新能力。請(qǐng)發(fā)行人說明：（1）與同行業(yè)可比公司相比，發(fā)行人創(chuàng)新研發(fā)活動(dòng)的不同特點(diǎn)及其對(duì)研發(fā)投入的具體影響。（2）發(fā)行人制定并執(zhí)行的研發(fā)相關(guān)內(nèi)控制度，包括研發(fā)支出的開支范圍、標(biāo)準(zhǔn)、審批程序及研發(fā)支出資本化的起始時(shí)點(diǎn)、依據(jù)、內(nèi)控流程等。（3）報(bào)告期內(nèi)發(fā)行人研發(fā)項(xiàng)目投入支出與成果產(chǎn)出運(yùn)用的情況，申請(qǐng)發(fā)明專利數(shù)量少的原因以及對(duì)發(fā)行人持續(xù)創(chuàng)新能力的影響。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)、申報(bào)會(huì)計(jì)師核查發(fā)行人是否建立并落實(shí)研發(fā)項(xiàng)目的跟蹤管理系統(tǒng)，有效監(jiān)控、記錄各研發(fā)項(xiàng)目的進(jìn)展情況；是否建立并落實(shí)與研發(fā)項(xiàng)目對(duì)應(yīng)的人財(cái)物管理機(jī)制等相關(guān)內(nèi)控制度，并發(fā)表明確意見。

4.關(guān)于在建工程轉(zhuǎn)固。根據(jù)申報(bào)文件，2020年至2022年，發(fā)行人在建工程轉(zhuǎn)固金額分別為12,191.37萬元、9,596.05萬元、11,194.06萬元，其中，2022年上半年轉(zhuǎn)固金額為0元。請(qǐng)發(fā)行人：（1）根據(jù)項(xiàng)目名稱、計(jì)劃建設(shè)周期、預(yù)算數(shù)、本期增加金額、轉(zhuǎn)固金額、其他減少金額、期末余額、工程累計(jì)投入占預(yù)算比例、項(xiàng)目開始時(shí)點(diǎn)、工程進(jìn)度、與預(yù)期進(jìn)展的差異及原因、資金來源等，補(bǔ)充說明各報(bào)告期重要在建工程的具體情況。（2）說明各報(bào)告期重要在建工程轉(zhuǎn)固的具體時(shí)間點(diǎn)、金額及依據(jù)，是否存在推遲轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)的情形。（3）分析各報(bào)告期主要產(chǎn)品產(chǎn)能變化與對(duì)應(yīng)主要生產(chǎn)線等相關(guān)機(jī)器設(shè)備原值變動(dòng)的匹配關(guān)系。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)、申報(bào)會(huì)計(jì)師核查上述事項(xiàng)并發(fā)表明確意見。

宏裕包材的保薦機(jī)構(gòu)（主承銷商）是中信證券，保薦代表人是趙煒華、秦成棟。

宏裕包材此次在北交所上市，發(fā)行價(jià)格為8.00元/股。本次公開發(fā)行的股票數(shù)量為20,333,334股（超額配售選擇權(quán)行使前）；23,383,334股（超額配售選擇權(quán)全額行使后）。

宏裕包材2023年8月15日披露的上市公告書顯示，公司本次發(fā)行超額配售選擇權(quán)行使前，公司募集資金總額為162,666,672.00元。大信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）已出具大信驗(yàn)字[2023]2-00020號(hào)《湖北宏裕新型包材股份有限公司驗(yàn)資報(bào)告》，截至2023年8月4日止，宏裕包材共計(jì)募集貨幣資金162,666,672.00元，扣除各項(xiàng)發(fā)行費(fèi)用人民幣20,341,655.97元，宏裕包材實(shí)際募集資金凈額為人民幣142,325,016.03元，其中新增注冊(cè)資本人民幣20,333,334.00元，增加資本公積人民幣121,991,682.03元，變更后的累計(jì)注冊(cè)資本實(shí)收金額為人民幣81,333,334.00元。

宏裕包材2023年7月27日披露的招股書顯示，公司原擬募資16,272.40萬元，用于湖北宏裕新型包材股份有限公司年產(chǎn)3萬噸健康產(chǎn)品包裝材料智能工廠二期項(xiàng)目和補(bǔ)充流動(dòng)資金。

宏裕包材本次發(fā)行費(fèi)用總額為2,034.17萬元（超額配售選擇權(quán)行使前）；2,034.19萬元（超額配售選擇權(quán)全額行使后），其中承銷保薦費(fèi)為1,100.00萬元。

2020年至2022年，宏裕包材的營(yíng)業(yè)收入分別為52,129.52萬元、58,961.33萬元和68,452.28萬元，銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金分別為58,973.44萬元、64,054.45萬元、71,450.24萬元。

以上同期，公司凈利潤(rùn)/歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)分別為7,067.39萬元、3,696.29萬元、4,761.40萬元，扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)分別為6,686.20萬元、2,727.73萬元和4,103.49萬元，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~分別為12,828.43萬元、3,825.17萬元和7,960.64萬元。

2023年1-3月，公司實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入17,378.04萬元，同比增長(zhǎng)10.90%；凈利潤(rùn)/歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)1,575.04萬元，同比增長(zhǎng)33.65%；扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)1,395.38萬元，同比增長(zhǎng)29.14%；經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~為-1,967.30萬元，上年同期為-4,101.86萬元。

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