證監(jiān)會(huì)第十八屆發(fā)行審核委員會(huì)2020年第50次發(fā)審委會(huì)議于昨日召開(kāi)，審核結(jié)果顯示，新天綠色能源股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“新天綠能”)首發(fā)獲通過(guò)。這是今年過(guò)會(huì)的第40家企業(yè)。

新天綠能本次發(fā)行的保薦機(jī)構(gòu)中德證券，聯(lián)席主承銷商為國(guó)泰君安，保薦代表人為陳祥有、崔勝朝。這是中德證券今年保薦成功的第2單IPO項(xiàng)目。2020年1月9日，中德證券保薦的青島酷特智能股份有限公司首發(fā)過(guò)會(huì)。

新天綠能為清潔能源開(kāi)發(fā)與利用公司，公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)主要為天然氣銷售業(yè)務(wù)及風(fēng)力發(fā)電業(yè)務(wù)。新天綠能控股股東為河北建投，直接持有公司18.76億股股份，占本次發(fā)行前公司總股本的50.50%。河北建投為河北省國(guó)資委全資持有的公司，河北省國(guó)資委為公司實(shí)際控制人。

新天綠能此次擬登陸上交所主板，發(fā)行股數(shù)不超過(guò)1.35億股，發(fā)行后總股本不超過(guò)38.50億股，其中A股不超過(guò)20.11億股，H股18.39億股。

新天綠能本次公開(kāi)發(fā)行A股股票募集資金扣除發(fā)行費(fèi)用后擬投入到河北建投豐寧森吉圖風(fēng)電場(chǎng)(三期)150MW工程項(xiàng)目，該項(xiàng)目總投資為14.73億元，擬使用募集資金4.42億元。若實(shí)際募集資金(扣除對(duì)應(yīng)的發(fā)行費(fèi)用后)不能滿足上述項(xiàng)目的投資需要，資金缺口通過(guò)自籌方式解決。

發(fā)審委會(huì)議提出詢問(wèn)的主要問(wèn)題

1、報(bào)告期內(nèi)，發(fā)行人應(yīng)收賬款余額持續(xù)增長(zhǎng)。請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明：(1)天然氣業(yè)務(wù)采用預(yù)付款政策情況下仍出現(xiàn)大額應(yīng)收賬款的合理性，天然氣業(yè)務(wù)應(yīng)收賬款的可回收性，對(duì)應(yīng)壞賬減值準(zhǔn)備的計(jì)提是否充分、合理;(2)2019年以前應(yīng)收電網(wǎng)公司售電款和可再生能源補(bǔ)貼款、賬齡分析法組合中6個(gè)月以內(nèi)應(yīng)收賬款不計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，是否符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定，與同行業(yè)可比公司的處理方式是否一致;(3)2019年調(diào)整應(yīng)收賬款壞賬計(jì)提比例作為會(huì)計(jì)估計(jì)變更而非會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正的理由是否充分，是否符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定，對(duì)當(dāng)期業(yè)績(jī)的具體影響。請(qǐng)保薦代表人說(shuō)明核查依據(jù)、過(guò)程，并發(fā)表明確核查意見(jiàn)。

2、報(bào)告期內(nèi)，發(fā)行人風(fēng)力、光伏發(fā)電業(yè)務(wù)面臨補(bǔ)貼退坡、平價(jià)上網(wǎng)等政策調(diào)整。請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明：(1)報(bào)告期內(nèi)風(fēng)力、光伏發(fā)電業(yè)務(wù)補(bǔ)貼收入情況，收入確認(rèn)依據(jù)是否充分，應(yīng)收補(bǔ)貼款逐年增加且賬齡較長(zhǎng)的原因及合理性，與同行業(yè)可比公司情況是否一致;(2)補(bǔ)貼退坡、平價(jià)上網(wǎng)政策的調(diào)整情況，對(duì)發(fā)行人的具體影響，發(fā)行人擬采取的措施及有效性，是否面臨經(jīng)營(yíng)環(huán)境的重大不利變化;(3)發(fā)行人風(fēng)電場(chǎng)的區(qū)域分布情況，棄風(fēng)率及產(chǎn)能利用率情況，風(fēng)電設(shè)備是否存在無(wú)法有效利用的情形，棄風(fēng)限電現(xiàn)象對(duì)發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)狀況的影響。請(qǐng)保薦代表人說(shuō)明核查依據(jù)、過(guò)程，并發(fā)表明確核查意見(jiàn)。

3、請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明：(1)控股股東下屬火力、水力、光伏發(fā)電業(yè)務(wù)與發(fā)行人風(fēng)力、光伏發(fā)電業(yè)務(wù)是否構(gòu)成同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，控股股東是否違反與發(fā)行人簽署的《避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)協(xié)議》及公開(kāi)承諾，目前避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的措施是否有效;(2)目前擁有的特許經(jīng)營(yíng)權(quán)情況，取得方式是否合法合規(guī)，是否存在被撤銷或終止的風(fēng)險(xiǎn)。請(qǐng)保薦代表人說(shuō)明核查依據(jù)、過(guò)程，并發(fā)表明確核查意見(jiàn)。

標(biāo)簽： 新天綠能股票